淄博泰诺包装材料有限公司报销制度（淄泰诺字第2号文件）

一、目的

为使公司营运进一步规范，严格执行国家之财经、税务法规，保证公司经营活动有序地开展，并控制公司之费用与成本，特制定本规定。

本规定适用于本公司所属各部门，用于日常现金支出、员工国内、海外出差 二、适用范围 的费用报销。

（一）费用报销规定 三、内容

1、票据要求。

1)费用报销时需填制费用报销单，注明事由、经办人，由部门负责人审核业务的真实性、合理性后签字，并经财务负责人、主管总经理审批签字；办公用品、低值易耗品等零星物品的采购支出报销，还必须附物品验收单、有验收人、保管人、领用人签字。

2)附件票据必须是税务监制#5@p、财政监制收据（行政事业性收费）等正本，非法票据不予报销。

3)附件票据内容必须齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额、单位盖章等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。

4)海外出差凭商业票据报销。

2、报销时限。一般应在业务完成后7日内到财务报销。

3、借款规定。

1)借款：必须经部门负责人、主管总经理审批，注明用途、金额、还款计划及期限、经办人员等必要的内容。

2)归还：借款人完成业务后，必须按还款计划在期限内报销或现金归还；否则将由财务处在月度工资中进行扣除；

4、每个礼拜的礼拜四为报销费用的时间

（二）部门操作指引：

1、根据各部门业务安排或预算，发生费用事项时，经办人应要求对方（收款人）提供正式#5@p、行政事业性收据。

2、事项完成后，经办人填写费用报销单并签字，注明具体用途，附上费用票据后交部门负责人签字确认。

3、部门经理签字后到财务处审核签字

4、 财务审核后，交总经理审批签字到出纳处进行报销。

四、本制度加盖公司公章生效，并与20xx年8月15日开始实施。

五、本制度公布实施，修改、补充制度也要报呈总经理核准。

六、本制度的执行由财务处负责解释。

淄博泰诺包装材料有限公司

20xx年8月14日

第二篇：2、公司费用报销制度

***公司文件

***********有限公司

费用报销制度

文件编号：JTBS15-07-002

生效日期：2015-07-

第一章 总则

第一条 目的：为规范费用报销及会计核算流程，特制订此规定。

第二条 范围：新疆建投宝塑管业有限公司全体员工。

第三条 内容：关于费用报销，包括日常办公、差旅、业务招待、车辆等各项管理及销售费用。

第二章 审批流程

第三章 费用报销凭证规范

第一条 对差旅费，报销人（出差人）请务必附上《出差日报表》（出差在

3天以内的，无需填写《出差日报表》），对于不能提供《出差日报表》的费用，财务部将退回。报销人需填写《差旅费报销单》，列明出差时间、事由及线路，附交通车船票、飞机票及住宿#5@p，经主管考勤工作的人员审核出差天数，并签字确认后，按费用报销基本流程报批。

第二条 对于报销的款项，原则上必须见到#5@p才能支付，经办人需在每张#5@p上填写姓名。

关于#5@p的要求：

1.凡报销的#5@p均应由国家财政、税务部门统一印刷，#5@p应套

印全国统一#5@p监制章（对于长条车票，原则上不予使用，确实

需要时，要在#5@p背面注明实际金额及起止地点）；

共2页 第2页

2.从外单位取得#5@p，必须核对如下基本内容：

（1）#5@p上付款单位必须填写全称，不得空白、简写；

（2）#5@p上需写明开具日期,经济业务内容、数量、单价、金额，金额大小写必须相符；

（3）必须加盖收款单位的#5@p专用章；

（4）购物#5@p票面未载明物品明细的，必须附有加盖与票面相同印章的购

货清单。

（5）送礼的物品所开#5@p票面不能写礼品，应写实际购买物品明细。

3.报销#5@p需是#5@p联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，存根联、发货联、记账联不能用作报销单据。

4.#5@p所记载的各项内容均不得涂改、挖补；#5@p有错误的，应由出具单位

重新开具或者更正，更正处需加盖出具单位印章；增值税专用#5@p填写有误或#5@p金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。

5. 费用报销必须用蓝、黑颜色笔芯的笔按规定分类填写公司统一的报

销单据，不得用圆珠笔或铅笔填写，并用胶水粘贴附件。附件的粘贴排序讲求逻辑性原则，从报销单左上角贴起，多张附件自左至右依次均匀排列，相互叠压，使其粘贴牢固、不易更换或散落，同时，保证文字及印章部分不被遮挡，便于审阅。附件大于粘贴单的，需要分页折叠与粘贴单相等，并保证凭证装订后能方便打开和查阅。全部附件粘贴后需力求整体平整，并与粘贴边沿对齐。对于不符合规定的#5@p，财务人员有权拒绝办理相关报销手续。 附相关表单：

拟制： 审核： 批准：